Инструкция Национального Банка от 31.12.1998 N 341 * "ИНСТРУКЦИЯ О СОСТАВЛЕНИИ и ПРЕДСТАВЛЕНИИ БАНКАМИ ВТОРОГО УРОВНЯ ОТЧЕТОВ ПО ХРАНЕНИЮ и УЧЕТУ ВВЕРЕННЫХ ИМ НЕГОСУДАРСТВЕННЫМИ НАКОПИТЕЛЬНЫМИ ПЕНСИОННЫМИ ФОНДАМИ ДЕНЕГ и ЦЕННЫХ БУМАГ"

Архив



Зарегистрировано МЮ 18.03.1999 N 712





НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК

РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН





Утверждена

постановлением Правления

от 31 декабря 1998 г. N 341





ИНСТРУКЦИЯ

О СОСТАВЛЕНИИ и ПРЕДСТАВЛЕНИИ

БАНКАМИ ВТОРОГО УРОВНЯ

ОТЧЕТОВ ПО ХРАНЕНИЮ и УЧЕТУ

ВВЕРЕННЫХ ИМ НЕГОСУДАРСТВЕННЫМИ

НАКОПИТЕЛЬНЫМИ ПЕНСИОННЫМИ ФОНДАМИ

ДЕНЕГ и ЦЕННЫХ БУМАГ





Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законом Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" и устанавливает виды отчетов банков второго уровня (далее - банки - кастодианы) по хранению и учету вверенных им негосударственными накопительными пенсионными фондами (далее - пенсионные фонды) денег и ценных бумаг (далее - пенсионные активы), порядок их составления и представления в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) и пенсионным фондам.



ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ



1. в настоящей Инструкции используются понятия, определенные действующим законодательством о пенсионном обеспечении.

2. Банк - кастодиан представляет отчеты по хранению и учету вверенных им пенсионными фондами пенсионных активов (далее - отчеты) в порядке и сроки, установленные настоящей Инструкцией.

3. Отчеты представляются в следующих целях:

1) сбора статистической информации о результатах кастодиальной деятельности в Республике Казахстан;

2) осуществления контроля за деятельностью банков - кастодианов по хранению и учету пенсионных активов;

3) принятия Национальным Банком своевременных и адекватных мер к банкам - кастодианам за нарушение ими норм банковского законодательства;

4) проведения мониторинга за целевым инвестированием банками - кастодианами пенсионных активов.

4. Банками - кастодианами еженедельно представляются отчеты в Национальный Банк, Национальную комиссию Республики Казахстан по ценным бумагам и соответствующие пенсионные фонды.

5. Сбор, обработку и анализ информации, получаемой из отчетов банков - кастодианов, осуществляет подразделение банковского надзора Национального Банка.



ГЛАВА 2. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТОВ



6. Отчетность банков - кастодианов состоит из двух отчетов:

1) Сводный отчет о состоянии пенсионных активов накопительных пенсионных фондов (Приложение N 1 к настоящей Инструкции);

2) Сводный отчет о результатах инвестирования пенсионных активов накопительных пенсионных фондов (Приложение N 2 к настоящей Инструкции).

7. Отчеты представляются банками - кастодианами в Национальный Банк на бумажном и электронном носителях по формату, установленному Национальным Банком. Днем представления отчетности считается день их фактического поступления в Национальный Банк. Отчеты представляются в Национальный Банк:

1) на электронном носителе - не позднее 17 часов 30 минут первого рабочего дня недели, следующей за отчетной;

2) на бумажном носителе - не позднее 17 часов 30 минут второго рабочего дня недели, следующей за отчетной.

8. Отчеты на бумажном носителе составляются и распечатываются с использованием компьютерной техники. Отчеты, предоставленные в ином виде или с какими-либо исправлениями, не принимаются и возвращаются без проверки.

9. Отчет на бумажном носителе составляется в трех экземплярах, при этом один экземпляр отчета представляется в подразделение банковского надзора Национального Банка, второй - в соответствующий филиал Национального Банка по месту нахождения банка - кастодиана, третий экземпляр остается в банке - кастодиане.

10. Банки - кастодианы, расположенные в городе Алматы, представляют отчеты на электронном носителе по имеющимся в их распоряжении средствам связи (Х-400 "alm statistika", через модемную связь или через Главный Алматинский филиал Национального Банка на позывной "alm gatu_ecs") непосредственно в подразделение вычислительных работ Национального Банка.

11. Банки - кастодианы, расположенные вне города Алматы, представляют отчеты на электронном носителе в соответствующий филиал Национального Банка по месту нахождения банка - кастодиана.

12. Подразделение вычислительных работ Национального Банка, не позднее следующего рабочего дня после дня получения отчетов, передает их в информационно - статистическое управление подразделения банковского надзора Национального Банка.

13. в случае обнаружения в предоставленных отчетах каких-либо неточностей или ошибок, Национальный Банк должен указать их и потребовать повторного представления отчетов с учетом указанных им замечаний.

14. Ответственность за своевременность, полноту и достоверность представления отчетов возлагается на первого руководителя и главного бухгалтера банка - кастодиана.

Перед представлением отчетов работники банков - кастодианов, ответственные за составление отчетов, сверяют данные, содержащиеся в отчетах, представляемых в Национальный Банк, с данными ежедневного балансового отчета банка - кастодиана, а также сравнивают все суммы с соответствующими суммами в предыдущих отчетах, представив вместе с отчетом краткое пояснение о произошедших изменениях.



ГЛАВА 3. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ



15. Вопросы, не урегулированные настоящей Инструкцией, разрешаются в порядке, установленном действующим законодательством.











Приложение N 1

к Инструкции о составлении

и представлении банками

второго уровня отчетов

по хранению и учету вверенных

им негосударственными накопительными

пенсионными фондами денег

и ценных бумаг, утвержденной

постановлением Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 31 декабря 1998 г. N 341





СВОДНЫЙ ОТЧЕТ

о состоянии пенсионных активов

негосударственных накопительных пенсионных фондов

за период

с " ___ " _________ по " ___ " _________ 199 __ год





Наименование банка - кастодиана __________________________________
Место нахождения _________________________________________________


                                                      (тыс. тенге)


-----------------------------------------------T---------T---------¬
¦              Наименование статьи             ¦Символ   ¦  Сумма  ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦                       1                      ¦  2      ¦    3    ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦Пенсионные вносы   +  переведенные  пенсионные¦         ¦         ¦
¦накопления из других фондов                   ¦  100    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦1. Пенсионные    накопления    (за     минусом¦         ¦         ¦
¦комиссионного   вознаграждения  от  пенсионных¦         ¦         ¦
¦взносов), в том числе                         ¦  110    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦1.1. Обязательные  и  добровольные  пенсионные¦         ¦         ¦
¦взносы граждан                                ¦  111    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦1.2. Инвестиционный доход (начисленный), в том¦         ¦         ¦
¦числе    комиссионные    вознаграждения     от¦         ¦         ¦
¦инвестиционного дохода                        ¦  112    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦2. Пенсионные активы, в том числе             ¦  210    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦2.1. Государственные    краткосрочные   ценные¦         ¦         ¦
¦бумаги Республики Казахстан                   ¦  211    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦2.2. Государственные      среднесрочные      и¦         ¦         ¦
¦долгосрочные    ценные    бумаги    Республики¦         ¦         ¦
¦Казахстан (со сроком обращения  от  1  года  и¦         ¦         ¦
¦более)                                        ¦  212    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦2.3. Ценные  бумаги  международных  финансовых¦         ¦         ¦
¦организаций                                   ¦  213    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦2.4. Акции эмитентов, включенных в листинг "А"¦         ¦         ¦
¦Казахстанской фондовой биржи                  ¦  214    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦2.5. Облигации эмитентов, включенных в листинг¦         ¦         ¦
¦"А" Казахстанской фондовой биржи              ¦  215    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦2.6. Депозиты  в  банках,  включая  депозитные¦         ¦         ¦
¦сертификаты банков                            ¦  216    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦2.7. Прочие активы                            ¦  217    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦Итого размещенных пенсионных активов          ¦  300    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦3. Расходы банка - кастодиана по  обслуживанию¦         ¦         ¦
¦пенсионных фондов:                            ¦  410    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦3.1. Пенсионные выплаты получателям -         ¦         ¦         ¦
¦     вкладчикам                               ¦  411    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦3.2. Прочие обязательства                     ¦  412    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦Итого расходов                                ¦  500    ¦         ¦
+----------------------------------------------+---------+---------+
¦Стоимость чистых  пенсионных  активов  - всего¦  600    ¦         ¦
L----------------------------------------------+---------+----------


Председатель



Главный бухгалтер



Место печати











Приложение N 2

к Инструкции о составлении

и представлении банками

второго уровня отчетов

по хранению и учету вверенных

им негосударственными накопительными

пенсионными фондами денег

и ценных бумаг, утвержденной

постановлением Правления

Национального Банка

Республики Казахстан

от 31 декабря 1998 г. N 341





СВОДНЫЙ ОТЧЕТ

о результатах инвестирования

пенсионных активов негосударственных накопительных

пенсионных фондов

за период

с " ___ " _________ по " ___ " _________ 199 __ год





Наименование банка - кастодиана __________________________________


Место нахождения _________________________________________________


                                                      (тыс. тенге)


--------------------------------------------------T---------T------¬
¦               Наименование статьи               ¦  Символ ¦ Сумма¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦                      1                          ¦     2   ¦   3  ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦1. Доход    или    убыток,    начисленный   от   ¦         ¦      ¦
¦инвестирования от пенсионных накоплений в:       ¦    110  ¦      ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦1.1. Государственные    краткосрочные   ценные   ¦         ¦      ¦
¦бумаги Республики Казахстан                      ¦    111  ¦      ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦1.2. Государственные      среднесрочные      и   ¦         ¦      ¦
¦долгосрочные    ценные    бумаги    Республики   ¦         ¦      ¦
¦Казахстан  (со  сроком  обращения  от 1 года и   ¦         ¦      ¦
¦более)                                           ¦    112  ¦      ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦1.3. Ценные  бумаги  международных  финансовых   ¦         ¦      ¦
¦организаций                                      ¦    113  ¦      ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦1.4. Акции эмитентов, включенных в листинг "А"   ¦         ¦      ¦
¦Казахстанской фондовой биржи                     ¦    114  ¦      ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦1.5. Облигации эмитентов, включенных в листинг   ¦         ¦      ¦
¦"А" Казахстанской фондовой биржи                 ¦    115  ¦      ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦1.6. Депозиты  в  банках,  включая  депозитные   ¦         ¦      ¦
¦сертификаты банков                               ¦    116  ¦      ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦1.7. Прочие инвестиции                           ¦    117  ¦      ¦
+-------------------------------------------------+---------+------+
¦Итого доход или убыток                           ¦    100  ¦      ¦
L-------------------------------------------------+---------+-------




Председатель



Главный бухгалтер



Место печати









Региональное законодательство Следующий региональный документ,  правовая интернет библиотека







Разное

Новости



Рейтинг@Mail.ru